Overzicht incidentele baten en lasten
Overzicht incidentele baten en lasten
Inleiding
De begroting 2017 bevat een aantal incidentele baten en lasten. Dit overzicht draagt bij aan het inzicht in de financiële positie op de korte en lange termijn. De toezichthouder gebruikt deze informatie ook t.b.v. het beoordelen van het begrotingsevenwicht. Baten en lasten zijn in principe incidenteel als ze voor maximaal drie jaar zijn opgenomen.
In de begroting staan ook veel posten die een verloop kennen over de jaren. Te denken valt bijvoorbeeld aan de kapitaallasten, de algemene uitkering en de opbrengsten OZB. Dit hebben wij beschouwd als autonome ontwikkelingen en de verschillen tussen de jaren zijn niet aangemerkt als incidentele baten en lasten. Ook budgetten die eens in de 2 of meer jaren zijn opgenomen, vanwege een bepaald patroon in de uitgaven (zoals verkiezingen) zijn niet als incidentele baten en lasten opgenomen. Als ondergrens is een bedrag van € 5.000 gehanteerd.
Meerjarig overzicht incidentele baten en lasten
Onderstaand zijn meerjarig de incidentele baten en lasten opgenomen. Per saldo zijn de incidentele baten hoger dan de incidentele lasten.
Incidentele Baten | |||||
Omschrijving | programma | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
Mutaties per programma: | |||||
Dekking vrijval complex Homburg | 2 | 100.000 | - | - | - |
Resultaat grondexploitatie | 2 | 6.014.114 | |||
Totaal incidentele baten per programma | 6.114.114 | - | - | - | |
Onttrekkingen reserves: | |||||
Dekking toekomstige nadelige saldi | alg | 408.763 | 490.101 | - | - |
Dekking nadelige effecten rente reserve BBV | alg | 300.000 | 300.000 | 600.000 | 600.000 |
Beschikbaar stellen bijdrage spoorweg PHS | 4 | - | - | 3.700.000 | |
Totaal incidentele mutaties reserves | 708.763 | 790.101 | 4.300.000 | 600.000 | |
Totaal programma en reserves | 6.822.877 | 790.101 | 4.300.000 | 600.000 | |
Incidentele Lasten | |||||
Omschrijving | programma | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
Mutaties per programma: | |||||
Implemtatie omgevingswet | 1 | 25.000 | |||
Revitalisering bedrijventerrein Homburg | 2 | 232.518 | |||
Doorontwikkeling kernteam ( nw beleid 2016) | 3 | 100.000 | 100.000 | ||
Bijdrage spoorweg in het kader van PHS | 4 | - | - | 3.700.000 | |
Totaal incidentele uitgaven per programma | 357.518 | 100.000 | 3.700.000 | - | |
Toevoegingen reserves: | |||||
Algemene reserve resultaat grondexploitatie | alg | 6.014.114 | - | - | - |
Totaal incidentele mutaties reserves | 6.014.114 | - | - | - | |
Totaal programma's en reserves | 6.371.632 | 100.000 | 3.700.000 | - | |
Totaal overzicht: | |||||
Totaal incidentele baten | 6.822.877 | 790.101 | 4.300.000 | 600.000 | |
Totaal incidentele lasten | 6.371.632 | 100.000 | 3.700.000 | - | |
Saldo incidentele baten en lasten | 451.245 | 690.101 | 600.000 | 600.000 |